최근 UN 소말리아제재위원회가 발간한 보고서에 따르면 소말리아에서 활동 중인 이슬람 무장단체 알샤바브(Al Shabaab)가 은행 시스템을 활용해 수백만 달러 규모의 금융거래를 하고 있을 뿐만 아니라 기업과 부동산에 투자해 활동 자금을 마련하고 있는 것으로 보인다. 소말리아 남부 일대를 실효 지배하고 있는 알샤바브는 알카에다(Al Qaeda)와 연계된 무장투쟁단체로 5,000명이 넘는 조직원을 보유하고 있으며, 잦은 폭탄테러 및 무장 공습을 주도해 케냐와 우간다에서 수백 명에 달하는 민간인을 살해한 것으로 악명 높다. 해당 보고서는 “알샤바브는 지속적인 흑자로 인해 재정 상태가 양호하며 수익의 일부를 모가디슈(Mogadishu)의 부동산 구입 및 무기부터 생필품까지 대부분의 상품이 유통되는 바카라(Bakara) 시장 내 다양한 사업 투자에 활용하고 있다”고 폭로했다. 

또한 이슬람식 세금인 자카트(zakat) 징수 명목으로 살람소말리아은행(Salaam Somali Bank)에 개설된 알샤바브 측 계좌 2개에 지난 7월 중순 이후 10주간 총 170만 달러의 자금이 흘러들어갔다고 밝히며 소말리아 정부의 법 집행 능력에 의구심을 나타냈다. 이에 소말리아재무기록센터(FRC, Somalia Financial Reporting Center)는 “살람소말리아은행이 해당 혐의에 연루되었는지 조사 중”이라고 밝혔다. 해당 보고서는 알샤바브가 수십 개의 도로검문소들을 점거해 지난해 180만 달러에서 240만 달러에 달하는 통행 수입을 올렸을 뿐만 아니라 남부 항구도시인 키스마요(Kismayo)에서 매달 기업별로 300달러에서 600달러의 세금을 징수해 연간 600만 달러의 수입을 올렸다고 밝혔다. 한편 알샤바브의 연간 예산은 2,100만 달러 규모로 그 중 4분의 1가량이 정보조직인 암니얏(Amniyat)에 투입되고 있으며 소말리아 전역에 알샤바브 소속 조직원 및 정보원들이 활동하고 있다. 익명을 요구한 한 사업가는 “올해 알샤바브가 조직한 자체 법정에 소환된 후 자카트로 10만 달러를 납부하라는 명령을 받았다”고 증언했으며 은행 예금 전표와 알샤바브의 지급증빙 영수증을 소말리아 정부에 증거자료로 제출했다. 이에 알리(Hussein Sheikh Ali) 前 소말리아 국가안보 보좌관은 “기업인들은 알샤바브에 의해 살해당할 것이 두려워 이러한 요구를 거절하지 못할 것이다. 알샤바브는 국가 및 산업 전반에 걸쳐 자금을 조달하는데 있어 몹시 효율적으로 움직이고 있으며 잉여 활동 자금 중 일부를 알카에다에 전달할지도 모른다”고 주장했다.